На сайте 100500 рефератов в 150 категориях	Искать реферат
Рефераты на 5 с плюсом С нашим сайтом написать реферат проще простого

Организация банковского кредитования

Категория: Менеджмент

версия для печати

Страница: [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]

Развития и исследованию в области коммерческого кредита и посвящена данная курсовая работа.

1. Банковский кредит и его классификация

Банковский кредит — это заемный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на началах срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого использования.

Срочностькредита означает, что ссуды предприятиям выдаются на определенный срок, по истечении которого они должны быть возвращены.

Возврат кредита означает, что полученные предприятием привлеченные средства должны быть возвращены через определенное время. Возврат кредита обеспечивается непрерывностью кругооборота средств и переходом их в завершающей стадии в денежнуюформу.

Платность кредита состоит в том, что кредиты банк выдает предприятиям за определенную плату, называемую процентом. Размер процента устанавливается с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для данного кредита, расходов на ведение банковского дела и обеспечивалаполучение определенного дохода.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга через неплатежеспособность заемщика. В банковской практике наиболее распространенными являются такие формы обеспечения кредитов: залог имущества, гарантия или поручительство, страхование кредитаи другие.

Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором. Кредиты предоставляются на осуществление следующих мер: увеличение основных и оборотных фондов предприятий; накопление сезонных запасов ТМЦ, незавершенного производства, готовой продукции и товаров; инвестиции; выкуп государственногоимущества; потребительские нужды граждан; другие меры, в случае разрыва между поступлениями средств и их расходами в процессе производства. Запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика и формирования и увеличения уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных обществ.

Кредиты коммерческих банков можноклассифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее приемлемой является такая классификация банковских кредитов:

1. По основным категориям заемщиков;

• кредиты отраслям народного хозяйства;

• кредиты населению;

• кредиты государственным органам власти.

2. По целевым направлениям:

• производственный (пополнение оборотныхсредств и основных средств);

• потребительский (потребительские цели населения).

3. По срокам пользования:

• срочные, то есть предоставленные на определенный в договоре срок, которые, в свою очередь, могут быть:

а) краткосрочными (до 1 года);

б) среднесрочными (1-3 года);

в) долгосрочным (свыше 3 лет);

Краткосрочныйкредит предоставляется предприятиям для покрытия расходов по формированию оборотных средств сроком до одного года. Этот срок использования краткосрочного кредита обусловлен тем, что кругооборот оборотных средств осуществляется обычно в течение одного года. Поэтому после осуществления круговорота этих средств полученный кредит должен быть возвращен банку.

Средне-и долгосрочный кредит предоставляется предприятиям для покрытия расходов по формированию основных фондов на срок свыше одного года. Этот срок использования кредита обусловливается длительным функционированием основных средств и переносом их стоимости на продукт частями.

• до востребования (онкольные) — выдаются на неопределенный срок. Заемщик должен погаситьтакой кредит по первому требованию банка. Если банк не требует погашения, то кредит возвращается на усмотрение заемщика;

• просроченные — по которым срок погашения, установленный кредитным договором, истек;

• отсроченные (пролонгированные) — относительно которых по ходатайству заемщика банком принято решение о переносе сроков погашения кредита наболее позднюю дату.

4. В зависимости от обеспечения:

• обеспеченные (ломбардные) — предоставляются под обеспечение (залог имущества, поручительство, гарантию, страхование риска невозврата кредита и т.д.);

• необеспеченные (бланковые) — предоставляются без обеспечения. Необеспеченные (бланковые) кредиты, называемые в банковской практике доверительными,предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Они связаны с большим риском для банка, поэтому требуют тщательного изучения кредитоспособности заемщика и предоставляются под более высокий процент.

5. По методам предоставления:

Страница: [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]

версия для печати