На сайте 100500 рефератов в 150 категориях	Искать реферат
Рефераты на 5 с плюсом С нашим сайтом написать реферат проще простого

Коммерческий банк как субъект предпринимательской деятельности

Категория: Экономика

версия для печати

Страница: [1] [2]

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

КАК СУБЪЕКТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Стойко О.Я., к.э.н.., Доцент кафедры финансов, декан заочного отделения

Институт предпринимательства и современных технологий (Житомир)

Коммерческий банк, как и любое предприятие, является самостоятельным предприятием, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Мало в чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли интересов как членов его коллектива, так и учредителей банка.

Коммерческий банк, как предприятие, производящее специфический продукт, носящий стоимостный характер. Продуктом банка является платежные средства, которые направляются вместе с кредитом в денежный оборот. Также продуктом банка являются различного рода услуги, к которым относятся расчетные, кассовые, трастовые (доверительные), гарантийные, консультационные и другие. Если зарубежные банки могут предоставлять сотни различных услуг юридическим и физическим лицам и получать наибольшую долю доходов от осуществления этих операций, то отечественные коммерческие банки только начинают осваивать эту сферу.

Анализ показывает, что банковскими услугами, кроме текущих счетов в национальной валюте и связанного с ними снятие наличных средств и осуществления безналичных расчетов, преимущественно пользуются крупные и средние предприятия, имеющие значительные объемы экспортной деятельности. Другими услугами банковского типа, такими как факторинг, дисконтирование векселей и лизинг, пользуются в ограниченном объеме даже те предприятия, которые имеют доступ к другим видам займов. Этот факт имеет два возможных объяснения: либо банки предлагают недостаточный объем этих услуг, или их клиенты плохо информированы об этих формы кредита.

Углубление сотрудничества с зарубежными банками и развитие интернет-технологий побуждают отечественные банки к внедрению современных видов услуг. Так, АКБ «Надра» начал реализацию нового продукта - виртуальную карту Visa Virtuon, предназначенную исключительно для расчетов в сети Интернет. АППБ «Аваль» и UMC ввели услугу мобильного банкинга (М-банкинг), что дает возможность абонентам UMC получать информацию о движении средств на их карточных счетах непосредственно на мобильные телефоны посредством SMS услуги.

АППБ «Аваль» и компания STI Ukraine приступили к реализации совместного проекта по выпуску международной платежной студенческой карты ISIC - MAESTRO, что представляет собой дебетовую платежную карточку системы Europay International. Владелец ISIC - MAESTRO сможет получать наличные со своего карточного счета в любой момент в более чем 300 тыс. банкоматов, из которых в 170 банкоматах банка «Аваль». На карточный счет владельца может бесплатно зачисляться его студенческая стипендия и другие средства от третьих лиц через любое отделение банка «Аваль». Одновременно новая карта является международным студенческим удостоверением личности, подтверждающее статус студента и имеет семь степеней защиты. Кроме этого, ISIC - MAESTRO является дисконтной картой и дает возможность пользоваться 20 тыс. скидок во всем мире и 400 скидками в Украине.

В отличие от других предприятий продукт банка не подлежит складированию, его не всегда можно ощутить физически, но это всегда деятельность, имеющая в своей основе общественные затраты. Особенность банковских операций заключается в том, что они имеют не столько денежный оттенок, сколько свойство самовозрастающая стоимости. Средства, полученные от вкладчиков, не бесплатны для банка, поэтому он должен использовать их так, чтобы не только вернуть их владельцам, но и получить приращение, достаточное для выплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли.

Исходя из этого, коммерческий банк является прежде всего предприятием, специализирующимся на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - их продажей предприятиям, организациям и населению. Такая деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам: вкладчикам, заемщикам, учредителям, самому банку и обществу в целом. Так, вкладчики пользуются тем, что могут сохранить свои сбережения, защитить их от инфляции и получить определенную величину дохода. Заемщики имеют возможность принимать значительные суммы средств на достаточно длительные промежутки времени. Если бы не было банков, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы осуществлять хозяйственные операции, занимая средства у мелких фирм, имеющих временно свободные средства. Учредители банка получают максимальный доход на вложенный капитал только в том случае, когда банковские работники выдают займы по максимальным из возможных процентных ставок. Коммерческие банки, эффективно размещая кредиты, приносят пользу обществу. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто в сМинздраве заплатить максимальную процентную ставку, банки направляют поток денежных средств на строительство производственных предприятий, реконструкцию и расширение существующих предприятий и приобретение новой техники, что обеспечивает получение высокой отдачи.

*

F и к кредитным ресурсам и в частности к кредиту в форме отсроченных платежей поставщикам и налоговым органам. Кредитные ресурсы не направляются систематически к тем предприятиям, которые являются самыми и которые, соответственно, доходами от такого кредита способны сделать наибольший вклад в экономический рост. Зато банки вовлекаются в некоммерческий и отчасти политизированный процесс предоставления кредитных ассигнований. Следовательно, экономический рост государства также тормозится, а банки, наконец, только ухудшают свое финансовое положение.

Коммерческие банки, как субъекты предпринимательской деятельности функционируют по следующим принципам:

1. Коммерческий расчет: доходы покрывают расходы, отсутствует право на получение государственных субсидий, непосредственной целью деятельности является получение прибыли при разумном риска. Основным источником дохода является банковский процент. Первоосновой процента является дополнительный продукт, созданный в производстве, а на поверхности явлений прибыль банков выступает преимущественно как разница между суммой процентов, полученных за предоставленные банком кредиты и выплаченных по вкладам клиентов.

2. Автономия: банки имеют право самостоятельно осуществлять ценообразование банковских продуктов в пределах действующих ограничений, т.е. самостоятельно устанавливают процентные ставки по депозитам и кредитам, размеры тарифов за расчетно-кассовое обслуживание и т.п..

3. Самоуправление: банки самостоятельно определяют стратегию и тактику своего развития, своей деятельности без вмешательства государства.

4. Коммерческие банки относятся к категории предприятий - финансовых посредников и работают по принципу: «подешевле купить - подороже продать». Справедливость сказанного подтверждают данные таблицы 1.

Таблица 1.

Объемы привлеченных депозитов и предоставленных кредитов

банковскими учреждениями Житомирской области за 2000-2001 гг

Показатели 2000 г. 2001 г.

Сумма,

млн. грн. Средневзвешенная процентная ставка, годовых Сумма,

млн. грн. Средневзвешенная процентная ставка, годовых

Учетная ставка НБУ - 30,7 - 19,7

Привлеченные депозиты - всего

в том числе:

Cтрокови депозиты:

в национальной валюте

Страница: [1] [2]

версия для печати