На сайте 100500 рефератов в 150 категориях	Искать реферат
Рефераты на 5 с плюсом С нашим сайтом написать реферат проще простого

Проблемы посреднической деятельности коммерческих банков в Украине

Категория: Экономика

версия для печати

Страница: [1] [2]

Проблемы посреднической деятельности коммерческих банков в Украине

Финансовый сектор играет ведущую роль в распределении ресурсов в условиях рыночной экономики. Изначально реформа финансового рынка была осложнена абсолютным отсутствием финансовых посредников; недостаточным соответствием кредитов кредитоспособности, что приводило к просроченной задолженности по банковским кредитам и взаимозадолженности между предприятиями.

Финансовые посредники стоят между поставщиками и получателями заемных средств. Поэтому для анализа их деятельности необходимо сделать анализ сбережений и спроса на кредиты со стороны частных лиц, предприятий и правительства (см. рис. 1). Основным источником поступления финансовых ресурсов является сектор доходов домохозяйства, физических лиц. В странах с развитой рыночной экономикой этот сектор всегда был основным "поставщиком" капитала для других секторов. В Украине на конец 1999 года депозиты физических лиц в банках составляли 2624,294 млн.грн. Привлечение средств физических лиц банками проходит не так активно, как в странах с развитой рыночной экономикой. Это связано с несовершенным правовым урегулированием: физические лица наименее юридически защищены от потери своих средств в случае неплатежеспособности банка, его ликвидации. Также условия депозитных договоров являются чрезвычайно жесткими: средства принимаются строго на определенный срок и под конкретно определены проценты. В отличие от отечественных, иностранные банки проводят более гибкую политику привлечения средств от населения. Поэтому для иностранных граждан хранить деньги в банке выгодно и надежно, а наши соотечественники предпочитают переводу и хранению гривны в иностранной валюте.

Значительную долю в поступлениях занимают средства клиентов банка - юридических лиц, включающих средства клиентов до востребования (расчетные и текущие счета). Этот сектор в условиях

Поступление финансовых Распределение финансовых

ресурсов ресурсов

рис. 1. Над

Рис. 1. Поступление и распределение финансовых ресурсов.

нормального функционирования экономики всегда требует дополнительных денежных средств, поскольку величина капиталовложений превышает сумму текущих поступлений от операционной деятельности. В отличие от физических лиц кредитование юридических лиц является приоритетной отраслью банковской деятельности. Это видно из структуры кредитного портфеля по объектам кредитования, которая по состоянию на 01.07.99 г. имела вид:

кредиты юридическим лицам - 65,6%;

кредиты и депозиты другим банкам - 27,7%;

кредиты физическим лицам - 6,7%.

Также в качестве чисто заемщика выступает государственный сектор. Доходы бюджета не покрывают расходов, поэтому государство выступает заемщиком на рынке ссудного капитала.

Коммерческие банки относятся к категории финансовых посредников. Они привлекают сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые требуют дополнительных капиталовложений. Таким образом, финансовые посредники выполняют важную народнохозяйственную функцию - обеспечивают межотраслевой и межрегиональный распределение капитала.

Финансовое посредничество не следует рассматривать как брокерско-дилерские функции, между ними есть существенные различия. Действуя по поручению клиентов, брокеры и дилеры не создают собственных требований и обязательств. В своей деятельности финансовые посредники создают собственные требования и обязательства, которые впоследствии становятся товаром на денежном рынке. Коммерческий банк создает обязательство - депозит, принимая вклады от клиентов, и требование к заемщику, выдавая ссуду.

Финансового посредничества необходимо, поскольку прямой контакт вкладчиков и заемщиков невозможен. Без финансового посредничества нельзя удовлетворить интересы ни вкладчика, ни заемщику - возникает несовпадение сумм, которые предлагаются, и сумм, которые нужны, а также их сроков и доходности. Роль банков заключается в аккумуляции средств различного происхождения, в создании общей денежной массы, в результате чего удовлетворяется спрос на кредит на различных условиях.

Понятно, что, выдавая ссуду, банк взимает определенный процент, который заемщик платит из своей прибыли. В то же время банк начисляет процент на сбережения своего вкладчика и оплачивает их за счет тех средств, которые получил за пользование кредитом. За счет банковского посредничества проценты по вкладам начисляются независимо от того, получает ли заемщик доход, или нет. Так же и заемщик вынужден не только вернуть заем, но и уплатить проценты, начисленные банком.

Банк как финансовый посредник предоставляет клиентам услуги в операциях с ценными бумагами, при предоставлении кредитов, при проведении платежей и расчетов, а также служит звеном, связывающим вкладчиков и инвесторов.

Банк может выступать посредником между эмитентами ценных бумаг и инвесторами, а также покупать или перепродавать ценные бумаги на вторичном рынке за счет и по поручению клиентов. В первом случае задачей банка является получение максимально возможной прибыли при распространении среди инвесторов максимально возможного объема ценных бумаг эмитентов, а во втором - получение вознаграждения от клиента за точное и быстрое исполнение поручения о покупке или продаже ценных бумаг.

При получении клиентом кредита банк выступает посредником в таких случаях: когда не в состоянии удовлетворить заявку этого же клиента о получении кредита в связи с тем, что сумма кредита превышает лимит кредитования, расхождением предложенных клиентом условий кредита по кредитной политикой банка. Посредническая услуга в этом случае заключается в том, что банк по просьбе клиента получает кредит в другом банке и предоставляет его клиенту за значительно более высокую плату, чем получил сам. Маржа банка при этом определяется как разница между уплаченным процентам за кредитные ресурсы другом банке и полученными от клиента за предоставленную ему ссуду.

Для хранения денежных средств субъекты предпринимательской деятельности открывают в банках Украины текущие, расчетные и другие счета. Безналичные расчеты между клиентами осуществляются через банки путем перечисления средств со счета плательщика на счет поставщика. В Украине предусмотрены следующие формы безналичных расчетов: платежными поручениями; платежными требованиями-поручениями; чеками; аккредитивами; векселями; платежными требованиями; инкассо (распоряжениями). При использовании этих видов расчетов банки, конечно, выступают в роли посредников. И можно ли назвать это посредничество финансовым во всех случаях?

Например, при осуществлении расчетов с помощью таких расчетных документов, как платежные поручения, платежные требования-поручения, платежные требования банк лишь выполняет поручение клиента перечислить определенную сумму с расчетного счета плательщика на расчетный счет поставщика. Это чисто механическое действие, а следовательно, финансовым посредничеством ее не назовешь.

Чеки применяются для расчетов между субъектами хозяйствования в основном за товарно-материальные ценности с целью уменьшения оборота наличных денег. В проведении этих расчетов банк также не выступает как финансовый посредник.

В качестве финансового посредника банк выступает при использовании расчетов посредством аккредитивов и векселей. Аккредитив - это форма расчетов, при которой банк-эмитент по поручению своего клиента (заявителя аккредитива) обязан: выполнить платеж третьему лицу (бенефициару) за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги; предоставить полномочия другому (исполняющему) банку осуществить этот платеж . Каждый аккредитив предназначается для расчетов только с одним бенефициаром и не может быть переадресован. Для открытия аккредитива предприятие подает банку-эмитенту заявление по установленной форме. В заявлении указываются условия аккредитива. При использовании покрытого аккредитива средства плательщика заблаговременно бронируются в полной сумме на отдельном счете в банке плательщика или исполняющем банке. В случае временного отсутствия средств на счете плательщика банк выступает посредником и оплата по аккредитиву гарантируется банком-эмитентом за счет банковского кредита. Это - непокрытый вид аккредитива. Зачисление средств бенефициару по непокрытым гарантированным аккредитиву осуществляется исполняющим банком после проверки всех необходимых документов, предусмотренных условиями аккредитива, списанием средств с корреспондентского счета банка-эмитента. Банк-эмитент, в свою очередь, возмещает исполняющему банку расходы, связанные с исполнением аккредитива на условиях, предусмотренных межбанковской соглашением.

Платежи по аккредитивам осуществляются после представления в банк необходимых документов, предусмотренных условиями аккредитива, об отгрузке продукции, выполнения работ или оказания услуг. Исполняющий банк тщательно проверяет представленные бенефициаром документы на предмет соблюдения всех условий аккредитива и в случае нарушения хотя бы одного из них выплата по аккредитиву не производится.

Банки должны осуществлять контроль за сроком действия аккредитивов. При применении расчетов аккредитивами банк выступает не только как финансовый посредник, но и как главный контролирующий орган, через который проходят все документы, предусмотренные договором. Все претензии к бенефициарам, кроме тех, которые возникают по вине банка, рассматриваются сторонами без участия банка.

При расчетах аккредитивами банк не только осуществляет механическое перевода средств с одного счета на другой, но и выступает в роли посредника, предоставляя кредит при временном отсутствии средств на счете плательщика, а также при предоставлении банком-эмитентом права исполняющему банку списывать средства со своего корсчета, банки вступают между собой в кредитные отношения и создают обязательства. Аккредитивная форма расчетов активно использовалась государственными банками, когда не было системы электртронных платежей. Коммерческие банки в своей деятельности почти не используют аккредитив в связи с тем, что на банк возлагаются дополнительные трудоемкие функции контроля за документами. Хотя эта форма платежа является довольно интересной но с внедрением в Украине системы электронных платежей, она потеряла свою актуальность. В нашей стране коммерческие банки применяют аккредитив только для расчетов между резидентами и нерезидентами.

Банк выступает в роли финансового посредника, осуществляя следующие операции с векселями:

кредитные: учет (дисконт) векселей, выдача ссуд до востребования под обеспечение векселей, рефинансирование вексельных операций;

комиссионные: принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок, обязательство оплатить вексель за плательщика (домициляция).

Страница: [1] [2]

версия для печати