На сайте 100500 рефератов в 150 категориях	Искать реферат
Рефераты на 5 с плюсом С нашим сайтом написать реферат проще простого

Организация банковского кредитования

Категория: Экономика

версия для печати

Страница: [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]

После ознакомления с документами работник банка проводит предварительную беседу с будущим кредитоодержувачем, что позволяет выяснить важные детали об условиях предоставления и погашения кредита и процентов. На этом этапе банк уделяет внимание достоверности документов и информации, на основе которых решается вопрос о предоставлении кредита.

Второй этап. Предполагает изучение кредитоспособности клиента. При этом анализ кредитной заявки клиента и его кредитоспособности базируется на использовании различных источников информации, среди которых:

• материалы, полученные непосредственно от заемщика;

• материалы, находящиеся в архиве и базе данных самого банка;

Сведения, полученные от кредиторов, покупателей и поставщиков заемщика и других внешних источников.

Важное значение имеют архивы банка. Если клиент уже получал кредит в этом банке, то в архиве содержатся сведения о возможных задержках в погашении долга или других нарушениях.

Из внешних источников наиболее важным являются сведения, полученные из других банков, обслуживающих данного клиента, и в его деловых партнеров.

Можно провести проверку заемщика на месте. Очень важно выяснить уровень компетенции работников, возглавляющих бухгалтерскую, финансовую, маркетинговую службы, административный аппарат. Во время посещения клиента можно выяснить некоторые вопросы, которые не были рассмотрены в ходе предварительной беседы, а также получить представление о состоянии имущества, которым владеет предприятие.

Методика оценки кредитоспособности заемщика освещена в предыдущем пункте.

Третий этап. Заключается в разработке условий процесса кредитования, подготовке и заключении кредитного договора. Этот этап называют еще структурированием кредита, в ходе которого определяют основные условия кредитного договора.

Банк определяет параметры ссуды: вид кредита, сумма, срок, способ выдачи и погашения кредита, обеспечения, уровень процента, другие моменты. Банк должен предложить клиенту тот вид кредита, который в наибольшей степени соответствует характеру кредитуемого мероприятия.

Разрабатывается также график погашения кредита в соответствии со сроками оборачиваемости того вида капитала, на формирование которого выдается ссуда.

После окончания работы по структурированию кредита кредитный работник банка переходит к переговорам о заключении кредитного договора с клиентом. При этом клиенту предоставляются предложения по условиям будущей кредитной сделки. Они могут существенно отличаться от тех, которые содержатся в кредитной заявке. Сближение позиций банка и клиенте и достижения компромисса является конечной целью переговоров.

После достижения согласия по всем вопросам подписывается кредитный договор.

Четвертый этап. Характеризуется тем, что происходит предоставлении кредита, а также осуществляется контроль за выполнением условий кредитного договора.

После подписания кредитного соглашения работник кредитного отдела оформляет бухгалтерские документы, содержащие указания по открытие ссудного счета и выдачи кредита. Эти документы должны содержать разрешительные подписи руководителя банка или уполномоченных им для выполнения определенных операций должностных лиц.

Оформленные согласно банковских требований документы передаются в учетно-операционный отдел для выполнения. Перечень этих документов таков:

· Распоряжение кредитного отдела;

· Экземпляр кредитного соглашения;

· Договор залога (или другая форма обеспечения);

· Срочное обязательство;

· Карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера и печатью предприятия, заверенная в установленном порядке.

В распоряжении кредитного отдела должен указываться предоставлен личному ссудному счету заемщика номер счета, а также общие рекомендованы и дополнительные параметры, характеризующие заемщика и кредитное соглашение и которые необходимы для выполнения аналитического учета. На основе данных распоряжение осуществляется регистрация ссудного лицевого счета в книге открытых счетов.

Срочное обязательство представляет собой юридический документ, который служит основой для погашения кредита. Количество экземпляров срочного обязательства зависит от способа погашения кредита: время, по частям или после оговоренного периода.

В целях контроля за своевременным погашением кредита и обеспечения начисления процентов выдача ссуд может проводиться по отдельным ссудных счетов, в отдельных случаях кредит может зачисляться непосредственно на текущий счет заемщика.

Банк осуществляет контроль за исполнением заемщиком условий кредитного договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением. При этом банк в течение всего срока действия кредитного договора поддерживает деловые контакты с заемщиком, обязан проводить проверки состояния сохранности заложенного имущества, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

Если в процессе кредитования изменились условия осуществления кредитованныеого проекта и это привело к дополнительной потребности в средствах, банк может удовлетворить эту потребность на условиях заключения дополнительного кредитного соглашения.

В случае выявления фактов использования кредита не по целевому назначению банк имеет право досрочно расторгнуть кредитный договор, являющийся основанием для взыскания всех средств в пределах обязательств заемщика по кредитному договору в установленном действующим законодательством порядке.

Пятый этап процесса банковского кредитования заключается в возврате кредита вместе с процентами. В соответствии с требованиями НБУ проценты за пользование кредитом начисляются ежемесячно. Погашение кредита и начисленных по нему процентов осуществляется платежным поручением с текущего счета заемщика. Очередность уплаты основного долга и процентов по кредиту регламентирована ст. 12 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий", согласно которой прежде выплачиваются проценты, а потом гасится основной долг. Погашение кредита может осуществляться одновременно или частями.

Заемщик по согласованию с банком может досрочно вернуть полученный кредит.

Страница: [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]

версия для печати